Una de las razones por las que existe el lavado de dinero es porque existen diferentes delitos fuente o subyacentes, es decir, las actividades ilícitas a través de las cuales los delincuentes obtienen grandes ganancias.
Para utilizar este dinero y eliminar el vínculo que tiene con una actividad ilegal, los criminales buscan la manera de darle una apariencia de legalidad, en otras palabras, lavan o blanquean el dinero para así poderlo utilizar sin problema como si fuera producto de una actividad legal.
A continuación te contamos de qué se tratan algunos de los principales delitos fuente del lavado de dinero, por ejemplo, el tráfico de drogas, la corrupción, la captación masiva de dinero y los delitos cibernéticos.
También conocidos como delitos precedentes, hacen referencia a las diferentes actividades con las que los delincuentes generan sus ganancias, o sea, son las que proporcionan los recursos ilegales.
Si bien existe un gran variedad de delitos fuente del lavado de dinero, algunos de los principales son:
Es uno de los mayores generadores de recursos ilegales y uno de los principales delitos fuente del lavado de dinero. Tiene que ver con la producción, distribución y venta de estupefacientes como marihuana, cocaína, heroína y metanfetaminas.
Para dar apariencia de legalidad al dinero obtenido a través de este delito, los criminales suelen usarlo para comprar bienes raíces en efectivo, invertir en empresas legítimas o adquirir otro tipo de bienes. Adicionalmente, es común el uso de testaferros, de personas y estructuras jurídicas y el fraccionamiento del dinero.
Este delito tiene que ver con el abuso de poder público o de confianza de un funcionario con el fin de obtener beneficios o ganancias personales ilícitas.
Según la Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción (CNUCC), “es un fenómeno social, económico, político y complejo que afecta a todos los países, disminuye el ritmo del desarrollo económico y contribuye a la inestabilidad gubernamental”.
La corrupción puede presentarse de diferentes maneras, por ejemplo el soborno o la malversación de fondos públicos, que puede ocurrir por la manipulación de contratos gubernamentales o la desviación de recursos destinados para programas públicos.
Los corruptos suelen buscar la manera de ocultar el dinero obtenido ilegalmente, por eso recurren al lavado de activos utilizando tipologías como compra de bienes raíces, creación de empresas ficticias y uso de bancos extranjeros o paraísos fiscales para esconder su dinero.
Este delito fuente del lavado de dinero está relacionado con el reclutamiento, traslado, alojamiento o recibimiento de personas por medio de la fuerza, el engaño o la coerción con el fin de explotarlas sexual o laboralmente, esto último mediante trabajos o servicios forzados, la esclavitud o la servidumbre en diferentes sectores económicos como la construcción, la agricultura o el trabajo doméstico.
Los traficantes y explotadores obtienen grandes ganancias ilícitas con esta actividad, por eso, recurren al blanqueo de capitales a través de tipologías como compra de inmuebles, vehículos, artículos de lujo, inversiones en empresas legales, compra y venta de divisas y cheques, así como grandes transferencias internacionales de fondos.
Esta actividad ilícita hace referencia a la fabricación, tráfico, porte y venta de armas de fuego de defensa personal, municiones o explosivos. Igualmente, tiene que ver con la fabricación, importación, tráfico, posesión y uso de armas químicas, biológicas y nucleares.
Por lo general, quienes participan en este delito, las distribuyen y proporcionan a personas o grupos delincuenciales que llevan a cabo actividades violentas o terroristas. Las ganancias obtenidas son lavadas para poder utilizarlas como recursos aparentemente legales.
Como ocurre con otros delitos fuente, en el tráfico de armas los delincuentes lavan el dinero a través de adquisición de diferentes bienes y propiedades, creación de empresas fachada y transferencias de fondos.
La captación ilegal de dinero o recursos del público, según la Supersociedades de Colombia, consiste en el “recaudo masivo realizado por una o varias personas que actúan directamente o a través de intermediarios y sin la debida autorización estatal a cambio de bienes, servicios o rendimientos sin explicación financiera razonable”.
En resumen, es una práctica financiera ilícita en la que personas naturales o jurídicas recaudan fondos de manera fraudulenta e ilegal y prometen rendimientos muy altos o beneficios que no son sostenibles.
También conocidos como delitos informáticos son otro de los delitos fuente del lavado de dinero. Entre estos se incluyen ataques cibernéticos como el phishing, el ransomware, el fraude con tarjetas de crédito, la suplantación o robo de identidad con los que cibercriminales obtienen grandes ganancias ilícitas, que los cibercriminales buscan lavar por medio de métodos digitales, por ejemplo, transacciones en línea y el uso de criptomonedas.
Además de los anteriores, otros delitos fuente o subyacentes del lavado de activos son la evasión fiscal, el contrabando, el secuestro extorsivo y los delitos ambientales como la caza de especies en peligro de extinción, la extracción ilegal de minerales y la contaminación de ríos y suelos.
Tener conocimiento de estos delitos es importante para saber identificar posibles señales de alerta de las diferentes contrapartes con las que se tiene algún tipo de relación. Hacerlo permite disminuir el riesgo de verse involucrados en casos de lavado de activos que puede tener consecuencias como sanciones legales y daños a la reputación y buen nombre.