El SIPLAFT no sólo es un requisito legal, sino una herramienta fundamental para que las empresas del sector transporte protejan su operación y reputación. Este sistema ayuda a prevenir que sean utilizadas en actividades de lavado de activos o financiación del terrorismo, riesgos que pueden traer sanciones severas y daños irreparables. Implementarlo correctamente garantiza el cumplimiento normativo y fortalece la seguridad y confiabilidad de tu empresa. En este artículo te contamos todo lo que necesitas saber sobre SIPLAFT, y las diferentes con SARLAFT y SAGRILAFT
El SIPLAFT es un sistema integral diseñado para prevenir y controlar riesgos relacionados con el lavado de activos (LA) y la financiación del terrorismo (FT). Este sistema, regulado por la Resolución 74854 del 21 de diciembre de 2016, aplica a empresas supervisadas por la Superintendencia de Transporte en Colombia, en especial aquellas habilitadas para el transporte terrestre automotor de carga.
Su objetivo principal es minimizar la posibilidad de que estas empresas sean utilizadas como instrumentos para actividades ilícitas.
El SIPLAFT es fundamental para:
El SIPLAFT se implementa en tres fases principales:
Aunque ambos sistemas comparten el objetivo de prevenir el riesgo LAFT, existen diferencias esenciales:
Es el Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo que tiene como objetivo la prevención y gestión de estos riesgos en las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia, como lo son:
Estas entidades están obligadas a la implementación del SARLAFT, de acuerdo con la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera, específicamente en lo dispuesto en la Parte I, Título IV, Capítulo IV.
Para una adecuada implementación de este sistema, las empresas obligadas deben tener en cuenta cuatro etapas claves:
Igualmente, SARLAFT debe contar con los siguientes elementos:
Es importante mencionar que si bien la Superintendencia Financiera obliga a las entidades vigiladas a tener este sistema, no existe un modelo único, pues cada organización debe desarrollar su propio SARLAFT, teniendo en cuenta su contexto y necesidades. En otras palabras, el sistema debe ajustarse a la realidad de cada organización.
Es el Sistema de Autocontrol de Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva que tiene como objetivo la prevención y gestión de estos riesgos en las entidades vigiladas por la Superintendencia de Sociedades de Colombia, generalmente conocidas como empresas del sector real.
Las entidades obligadas a la implementación del SAGRILAFT, según lo dispuesto en el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica de Supersociedades, son:
- Agentes inmobiliarios.
- Comercialización de metales preciosos y piedras preciosas.
- Servicios jurídicos.
- Servicios contables.
- Construcción de edificios y obras de ingeniería civil.
- Servicios de activos virtuales.
- Sectores de supervisión especial o regímenes especiales.
Para la implementación del SAGRILAFT, las empresas obligadas deben considerar los siguientes cuatro elementos:
Igualmente, este sistema debe incluir como mínimo las siguientes etapas:
Por otro lado, SAGRILAFT hace especial énfasis en que las entidades obligadas apliquen medidas de debida diligencia de la contraparte, con un enfoque basado en el riesgo y su materialidad, además, teniendo en cuenta la naturaleza y el tamaño de su negocio.
Y este sistema también se destaca por el reporte de operaciones sospechosas (ROS) ante la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), que las entidades deben realizar a través del aplicativo en línea SIREL.
Es el Sistema Integral de Prevención y Control del Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva que deben implementar las empresas habilitadas por el Ministerio de Transporte de Colombia para prestar el servicio público de transporte terrestre automotor de carga para la adecuada gestión del riesgo LAFT.
El principal objetivo de este sistema es evitar que, a través de las diferentes actividades de este tipo de empresas, sean introducidos recursos provenientes del lavado de activos o se financie el terrorismo o la proliferación de armas de destrucción masiva.
El SIPLAFT aplica estrictamente a aquellas empresas que tienen una Resolución de habilitación para la prestación del mencionado servicio emitida por el Ministerio de Transporte.
Para la implementación del SIPLAFT, las empresas obligadas deben tener en cuenta tres fases:
Al igual que los otros dos sistemas, el SIPLAFT debe responder a la realidad y necesidades específicas de la empresa transportadora obligada a su implementación, es decir, debe ajustarse a su tamaño, actividad económica, forma de comercialización y otras características particulares.
La principal diferencia entre estos sistemas de prevención y gestión de los riesgos LAFT es el ente regulador:
Otra diferencia, como vimos, son los sectores obligados a la implementación de cada uno de estos:
Sin embargo, es importante tener en cuenta que una misma empresa puede estar obligada a implementar más de un sistema, pues según sus actividades económicas podría estar vigilada por distintas superintendencias.
Una empresa de seguridad y transporte de dinero, por ejemplo, es probable que deba tener tanto SARLAFT como SIPLAFT. Igualmente, esto puede ocurrir con empresas muy grandes que tienen varias líneas de negocio que le apuntan a distintos sectores económicos.
Por último, otra diferencia que vale la pena mencionar es que SARLAFT y SIPLAFT no establecen regímenes diferenciados de aplicación, contrario a SAGRILAFT que incluye dos regímenes:
El incumplimiento de SIPLAFT puede resultar en:
La alta dirección debe establecer manuales y normatividades, porque un manual bien estructurado no sólo garantiza el cumplimiento normativo, sino que también protege a la alta dirección de responsabilidades legales, puesto que es la alta dirección la que debe aprobar y desaprobar todas las decisiones.
El incumplimiento de SIPLAFT conlleva grandes consecuencias legales y financieras para las empresas y sus representantes legales. Según el código penal Colombiano, se establecen las siguientes sanciones por lavado de activos y financiación del terrorismo:
Las personas que incurran en lavado de activos pueden enfrentar:
Cuando el delito es cometido por un servidor público, la pena puede incrementarse entre una sexta parte y la mitad. Asimismo, si el beneficiario final comete el delito, la pena aumenta entre una tercera parte y la mitad. En el caso de administradores designados por un beneficiario final, el tiempo en prisión puede aumentar de mitad a una tercera parte.
Este delito acarrea:
Estas sanciones resaltan la necesidad de implementar controles efectivos, capacitar a los empleados y mantener una cultura organizacional enfocada en la prevención del riesgo LAFT.
Pirani ofrece soluciones tecnológicas que complementan la implementación del SIPLAFT:
La vinculación del proceso con herramientas tecnológicas como Pirani no sólo asegura el cumplimiento normativo, sino que también mejora la eficiencia operativa y la reputación de la empresa ante clientes y entes reguladores.
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También puedes revisar nuestro blog para saber cómo elaborar una matriz de riesgos LAFT
Debe aprobar las políticas y garantizar la asignación de recursos necesarios para su implementación.
Encargado de supervisar la implementación y mantenimiento del sistema, reportando a la alta dirección y a las entidades regulatorias.
Cada empleado debe estar capacitado para identificar y reportar riesgos LAFT
Definir montos máximos en efectivo, realizar debida diligencia con clientes, proveedores y PEP, y ser rigurosos con transacciones internacionales.
Previene el lavado de activos, financiación del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva.
Empresas de transporte terrestre automotor de carga, según lo exige la ley.
La Superintendencia de Transporte regula su implementación para empresas habilitadas para transporte terrestre de carga.
¿Qué es el riesgo de lavado de activos?
El lavado de activos implica convertir fondos provenientes de actividades ilícitas en bienes de apariencia lícita. En Colombia, este delito está regulado por el artículo 323 del Código Penal. Las empresas que no implementen medidas efectivas para prevenirlo pueden enfrentar sanciones graves, incluyendo multas, prisión para los responsables y daños reputacionales irreparables.
Te invitamos a conocer las principales amenazas de riesgo de lavado de activos en Latinoamérica, aquí puedes leer más
Financiación del terrorismo
La financiación del terrorismo consiste en proporcionar apoyo económico a grupos terroristas. Este acto, regulado por el artículo 345 del Código Penal Colombiano, es particularmente complejo debido a que los recursos pueden provenir tanto de fuentes lícitas como ilícitas.
Riesgo LAFT
El riesgo LAFT se refiere a la posibilidad de que una empresa sea utilizada actividades relacionadas con el lavado de activos y la financiación del terrorismo. Este riesgo es especialmente relevante para empresas en sectores como transporte, comercio y finanzas, donde las operaciones pueden ser permeadas por actividades ilícitas.
SIPLAFT es más que un requisito normativo; es una herramienta esencial para proteger a las organizaciones de riesgos financieros y legales. Con soluciones como las de Pirani, las empresas pueden fortalecer sus controles, reducir errores humanos y garantizar el cumplimiento normativo, todo mientras mejoran su eficiencia operativa.
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Ese artículo tiene el respaldo del consultor de riesgos Reinaldo Sandoval
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