Para llevar a cabo el lavado de dinero obtenido por medio de actividades ilícitas, los criminales utilizan diferentes métodos que les permite ocultar la verdadera procedencia de esos fondos.
Traficantes de drogas, traficantes de personas para explotación laboral y sexual, defraudadores fiscales, cibercriminales, funcionarios corruptos, terroristas, entre otros criminales, recurren a métodos como transferencias electrónicas, compras de bienes de lujo, creación de empresas fantasma, paraísos fiscales, etc. para hacer pasar como legítimo su dinero y evadir el control de las autoridades.
Frente a esta realidad, cada vez más organismos internacionales y entes de control han dado a conocer las diferentes formas cómo actúan los lavadores de dinero y cómo esto afecta seriamente al sistema financiero y a su vez, a los gobiernos y a la sociedad en general.
Para que tu organización evite relacionarse con personas o empresas involucradas en el delito de lavado de dinero, además de un buen proceso de debida diligencia, es necesario conocer y mantenerse al tanto de la gran variedad de métodos que usan para hacer pasar como legal los recursos que obtienen ilícitamente.
A continuación, te contamos sobre algunas de las formas utilizadas para el blanqueo de capitales para que así puedas estar alerta y prevenir la materialización de este riesgo en tu organización.
Consiste en que las organizaciones criminales buscan la manera de contactar a los ganadores de loterías y otros premios millonarios con el fin de ofrecerles la compra del billete ganador y darles a cambio una suma de dinero mucho más alta de la que recibirán por parte de la entidad encargada del juego de azar.
Si el ganador acepta esta compra del billete, lo que va a recibir a cambio son bienes o dinero asociados a actividades ilícitas e incluso, en algunas ocasiones se trata de premios falsos que fueron adquiridos en el exterior y que tienen una procedencia aparentemente legal para poder ser ingresados a una determinada jurisdicción o país.
Esta es una de las modalidades más conocidas y usadas para el lavado de activos. Se trata de que algunas personas, muchas veces personas necesitadas y con pocas oportunidades laborales, prestan su nombre y sus documentos de identificación para que otros les realicen un gran número de envíos al año por montos de dinero bajos para no generar sospechas de los bancos y autoridades.
Al prestar sus datos personales, a cambio reciben una comisión y de esta manera, contribuyen a que el dinero ilícito sea legalizado al ingresar al país a través de sus cuentas reales. A estas personas se les conoce comúnmente como “pitufos”.
Este método consiste en la creación de transacciones comerciales aparentemente legítimas, pero que en realidad no existen o son falsificadas, es decir, se puede registrar una venta que no existió o también declarar un número mayor de lo que realmente se exportó.
Por lo general, utiliza la creación de documentos falsos, el uso de intermediarios y la inflación de los precios.
En este caso, organizaciones criminales acuden a diferente tipo de organizaciones, que son reconocidas en el mercado y que tienen una buena reputación pero que en la actualidad tienen algunos problemas financieros, para ofrecerles un tipo de ayuda y compartir bajo algunas condiciones el capital ilícito con dinero que sí ha sido obtenido a través de negocios legales.
Lo que se busca con esto es darle un salvavidas a la empresa que tiene problemas financieros a cambio de mezclar dinero bien obtenido con otro ilegal.
Es un método similar a las exportaciones ficticias de bienes, pero en este se simulan o fingen transacciones de servicios que no ocurren o que se sobrefacturan para así justificar el movimiento del dinero ilegal.
Aquí también se crean documentos y contratos falsos, se utilizan diferente tipo de intermediarios y se inflan los costos y las tarifas de los servicios prestados, para así poder justificar los movimientos de altas sumas de dinero.
Se trata de que organizaciones criminales, que saben cómo lavar dinero de diferentes maneras, se infiltran en organizaciones o empresas que están legalmente constituidas para intervenir en su funcionamiento y también en el sistema financiero al destinar recursos para la creación de nuevas empresas, así como en realizar compras de valores excesivos.
En este método, organizaciones nacionales que tienen problemas financieros reciben apoyos económicos por parte de organizaciones en el exterior para la realización de proyectos benéficos.
La empresa beneficiaria, es decir, la que esta recibiendo la ayuda obtiene las divisas por medio de intermediarios cambiarios y las legalizan al hacer el cambio a la moneda local. Generalmente, este dinero es utilizado para pagos que no tienen nada que ver con los objetivos iniciales, por lo que las empresas legales incurren en el lavado de dinero de forma indirecta.
En este caso, compañías locales con la capacidad de exportar y que presentan problemas de cartera en el exterior obtienen ayudas de organizaciones criminales que compran con descuento la deuda que tienen.
Una vez que esto sucede, la entidad financiera de la empresa recibe una orden de pago desde el exterior y así, la organización compradora recibe las divisas por medio de intermediarios del mercado cambiario y las convierte en moneda local.
Consiste en el uso de intermediarios financieros que se ponen en contacto con una empresa ilícita en el exterior y una persona natural en el país para la solicitud de divisas.
Lo que hace la organización criminal es poner las divisas y esta otra persona, provee los recursos a la empresa nacional para comprar activos o realizar inversiones que parecen legales pero están diseñadas para ocultar ingresos ilegales.
En este método utilizado para el lavado de activos, las divisas ingresan al país en efectivo y este es entregado a los cambistas para que luego lo transfieran a dólares. Una vez completada esta operación, se depositan a cuentas de empresas inexistentes y el dinero es retirado a través de la emisión de cheques, que son utilizados para el envío de transferencias bajo el pretexto de pago de proveedores.
Si bien cada vez son un poco más escasos, los paraísos fiscales son aquellos lugares a los que la mayoría de criminales que lavan dinero sueñan con llegar porque allí no tienen que pagar impuestos los inversores extranjeros o quienes tienen convenios con alguna entidad de estas características. Igualmente, los visitantes crean cuentas bancarias, lo que les permite tener su dinero resguardado y sin implicaciones jurídicas.
Uno de los aspectos que más genera motivación en los lavadores de dinero que utilizan los paraísos fiscales es la gran ausencia que hay en la supervisión del patrimonio individual.
A través de la compra y construcción de todo tipo de propiedades, por ejemplo casas, edificios residenciales y hasta hoteles de lujo, los lavadores cumplen con el objetivo de legalizar sus ingresos, pues pueden demostrar que estos son obtenidos a través de sus negocios en el mercado inmobiliario.
Bajo este método, también se generan operaciones inusuales y fraudulentas en las facturas, lo que es posible gracias a la participación de constructoras y empresas distribuidoras de material que se vuelven aliadas.
Vale la pena mencionar que los hoteles ubicados en lugares con una alta demanda turística son los más llamativos, pues al haber un alto volumen de turistas es donde más se pueden registrar los supuestos ingresos.
Por todo esto, no solo las entidades financieras deben prestar cuidado a este tipo de delitos, las empresas inmobiliarias cada vez más deben contar con un sistema adecuado para la prevención del lavado de dinero y la financiación del terrorismo, pues verse involucradas en un caso de estos les puede salir muy caro tanto económica como reputacionalmente.
Esta es una de las estrategias más sólidas para los delincuentes lavadores de dinero. Muchos de estos suelen crear compañías, demostrar reportes de ingresos mensuales y pagar algunos impuestos con el fin de constituirse y mostrarse como una empresa aparentemente estable y funcional.
Sin embargo, la realidad es que la gran mayoría de estas empresas no se abren ni operan en años, son solo empresas fachada para hacer ver que sí se generan ingresos por la venta de supuestos bienes o servicios, así como egresos por la compra de materiales, contratación de servicios e incluso, pagos de nómina a empleados.
Esta modalidad es utilizada principalmente por aquellos lavadores que cuentan con sumas de dinero considerables, pero que no alcanzan a ser altamente exorbitantes. Casi siempre son personas que están iniciando en este negocio ilegal.
En términos generales, el testaferrato permite que los delincuentes distribuyan su dinero entre varias personas, usualmente amigos o familiares, para que puedan crear cuentas bancarias con el monto que se les entregó. Para no generar sospecha, se toma precaución para que las cuentas no superen los límites de dinero que se deben declarar según cada nación.
Para poder detectar estos movimientos de los delincuentes de manera oportuna, es fundamental realizar una debida diligencia y conocimiento del cliente que permita identificar posibles señales de operaciones inusuales o sospechosas.
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